風險監控管理
因應教育政策發展、社會競爭力及國際觀等趨勢所帶來之風險,本校以嚴謹的風險管理態度面對,參考「風險管理及危機處理作業手冊」所列風險來源及校務發展可能風險來源,辨識風險項目、鑑別及掌握可能影響校園永續發展的相關風險,強化風險管理機制,定期透過風險的監控、辨識、衝擊評估與擬訂因應對策來降低風險,並轉化成為營運機會。
2021年風險辨識及分析表
因應COVID-19疫情之具體作法與成效
因應新型冠狀病毒疫情,本校於2020年1月26日成立「嚴重特殊傳染性肺炎防疫應變小組」,由校長擔任召集人,規劃全校性防疫應變計畫,並依據國內及校內疫情變化不定時召開會議,2021年共計召開10次會議,快速應變及調整校內各項防疫措施。
內部控制制度
本校配合私立學校法及教育部《學校財團法人及所設私立學校內部控制制度實施辦法》訂定《中臺科技大學財團法人內部控制制度》,並成立內部控制委員會,由校長擔任召集人,負責擬定內部控制重要政策、定期召開會議修訂內部控制作業及審議內部控制制度手冊。本校為提升行政效能及落實內部控制,由上而下推動並確認整體與作業層級目標,促請各單位以滾動方式辦理風險評估作業,新增或修訂業務項目納入內部控制制度,本校內部控制制度4.2版包含11個單位199項作業項目。
內部稽核制度
本校訂定「中臺科技大學內部稽核工作小組設置要點」並成立「中臺科技大學內部控制制度稽核小組」,透過內部控制制度稽核小組評估內部控制制度缺失及衡量營運效率,提供學校管理當局改進建議,確保內部控制制度得以持續有效實施。同時,本校除訂定稽核委員資格,自校內專任教師或職員中遴選適切人選擔任外,委員聘期特別訂定為2 年,並於近兩任期留任五成以上內稽委員( 2 0 1 9 年留任率88.8%,2021年留任率54.5%),以延續及傳承內部稽核經驗,完善內部控制制度。
本校內部稽核項目區分為 計畫性稽核 及 專案性稽核
專案性稽核
本校組織產生重大異動或外部稽核發現重大缺失時,隨機實施內部稽核,由內部控制制度稽核小組組長,依稽核原因提出機盒時間及範圍等相關要求,並呈校長核准後實施。
計畫性稽核
每學年執行一次內部環境稽核為原則,內部稽核執行工作為每學年二月召開內部稽核工作小組會議,並擬訂該學年度內部稽核實施計畫,依實施計畫於每學年五月底前完成全校內部稽核。
內部稽核工作小組於稽核過程中發現內部控制制度缺失、異常事項及其他缺失事項,針對缺失情形提出矯正預防報告單,於每學年6 – 7 月加強追蹤輔導,協助完成缺失改善。此外,內部稽核工作小組亦可於稽核過程中針對內部控制制度作業項目、表單及實施作法等事項,提出建議事項單,確保內部控制制度持續有效實施。